Determinan Permodalan Bank Melalui Profitabilitas, Risiko, Ukuran Perusahaan, Efisiensi Dan Struktur Aktiva

  • Sugeng Haryanto Program D-III Keuangan dan Perbankan, Universitas Merdeka Malang
Keywords: capital adequacy ratio, profitability, efficiency, risk, size

Abstract

This study analyzes the influence of causality between the CAR, profitability, risk, company size, efficiency and asset structure of the banking industry. The sampling technique used in this research is purposive sampling, with the criteria of banks have gone public before 2008, publish the financial statements for 2008-2013. The total sample of 23 banks. The purpose of this study was to determine the effect of profitability, risk, company size, efficiency and capital structure of the bank's assets. The analysis technique used multiple linear regression. The results showed that the profitability, size and asset structure  have the positive impact toward CAR.  While the risk of bank have the negative impact toward CAR. Efficiency does not impact the CAR. The contribution of this study for the management of banking industry, researchers and regulators (Bank Indonesia) is that there is a must to increase CAR in order to increase the competitiveness of the national banking system.


Abstrak

 

Penelitian ini menganalisis kausalitas antara CAR, profitabilitas, risiko, ukuran perusahaan, efisiensi dan struktur aset industri perbankan. Teknik sampling yang digunakan dalam penelitian ini adalah purposive sampling dengan kriteria bank telah go public sebelum 2008 dan menerbitkan laporan keuangan 2008-2013. Total sampel adalah 23 bank. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui pengaruh profitabilitas, risiko, ukuran perusahaan, efisiensi dan struktur modal dari aset bank. Teknik analisis yang digunakan adalah regresi linier berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa profitabilitas, ukuran dan struktur aktiva memiliki dampak positif terhadap CAR. Sementara itu, risiko bank memiliki dampak negatif terhadap CAR. Efisiensi tidak berdampak pada CAR. Kontribusi penelitian ini untuk pengelolaan industri perbankan, peneliti dan regulator (Bank Indonesia) adalah bahwa ada suatu keharusan untuk meningkatkan rasio kecukupan modal dalam rangka meningkatkan daya saing perbankan nasional.


Downloads

Download data is not yet available.

References

Ahmad, R., M. Ariff dan M. J. Skully. 2008. The determinants of bank capital adequacy ratios in a developing economy. Asia-Pasific Finance Market. Vol.15: 255-272.

Aini, N. 2013. Pengaruh CAR, NIM, LDR, NPL, BOPO dan kualitas aktiva produktif terhadap perubahan laba. Jurnal Dinamika Akuntans Keuangan dan Perbankan.Vol.2 No.1 (Mei).

Ali, M. 2006. Manajemen Risiko: Strategi Perbankan dan Dunia Usaha Menghadapi Tntangan Globablisasi Bisnis. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Almilia, L. S., dan W. Herdinigtyas. 2005. Analisis rasio CAMEL terhadap prediksi kondisi bermasalah pada lembaga perbankan periode 2000-2002. Jurnal Akuntansi & Keuangan. Vol.7 No.2 (Nopember).

Berger, A. N., dan L. J. Mester. 1997. Inside the black box: What explains differences in the efficiency of financial institutions. Journal of Banking and Finance. Vol.21.

Brigham, E. F. dan J. F. Houston. 2011. Dasar-dasar Manajemen Keuangan. Jakarta: Salemba Empat.

Brinkmann, E. J., dan P. M. Horvitz. 1995. Risk based capital standards and the credit crunch. Journal of Money, Credit and Banking. Vol.27 No.3.

Damayanti, D. D., dan H. Chaniago. 2014. pengaruh risiko usaha dan good corporate governance terhadap skor kesehatan bank pada bank umum sawasta nasional devisa. Journal of Business and Banking. Vol.4 No.2 (November): 217-230.

Dendawijaya, L. 2005. Manajemen Perbankan. Edisi kedua, Bogor: Penerbit Ghalia Indonesia.

Fahmi, I. 2010. Manajemen Risiko. Bandung: Alfabeta.

Fatimah, S. 2014. Pengaruh rentabilitas, efisiensi dan likuiditas terhadap kecukupan modal bank umum syariah. Jurnal Al-Iqtishad. Vol.6 No.1 (Januari).

Fitrianto, H., dan W. Mawardi. 2006. Analisis pengaruh kualitas aset, likuiditas, rentabilitas, dan efisiensi terhadap rasio kecukupan modal perbankan yang terdaftar di bursa efek jakarta. Jurnal Studi Manajemen dan Organisasi. Vol.3 No.1: 1-11.

Ghozali, I. 2005. Analisis Multivariate SPSS. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Ghosh, S., D. M. Nachane, A. Narain, dan S. Sahoo. 2003. Capital requirements and bank behaviour: an empirical analysis of indian public sector banks. Journal of International Development. Vol.15 No.2: 145-156.

Godlewski, C. J. 2005. bank capital and credit risk taking in emerging market econo-mies. Journal of Banking Regulation. Vol.6 No.2.

Idroes, F. N. 2008. Manajemen Risiko Perbankan, Pemahaman Pendekatan 3 Pilar Kesepakatan Basel II Terkait Aplikasi Regulasi dan Pelaksanaannya di Indonesia. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.

Irawan, K., dan H. A. Anggono. 2015. A study of capital adequacy ratio and its determinants in indonesian banks: A panel data analysis. Proceedings of 31st The IIER International Conference. Bangkok, Thailand, 2nd Aug. 2015.

Hall, M., dan L. Weiss. 1967. Firm, size and profitability. The Review of Economic and Statistics. XLIX. (August).

Hempel, G. H., (1999). Financial Management of Financial Institutions. Englewood Cliffs, NJ. Prentice Hall.

Krisna, J. 2008. Faktor-faktor yang mempengaruhi capital adequacy ratio (studi pada bank-bank umum di indonesia periode tahun 2003-2006). Tesis. Undip Semarang Tidak dipublikasikan.

Lin, K. L. 2006. Study on related party transaction with mainland china in taiwan enterprises. Disertasi. Departemen Managemen University Guo Cheng Gong China.

Lindgren, C. J., G. Garcia, dan M. Saal. 1996. Bank Soundness and Macroeconomics Policy. Washington: International Monetry Fund.

Margaretha, F., dan D. Setiyaningrum. 2011. Pengaruh risiko, kualitas manajemen, ukuran dan likuiditas bank terhadap capital adequacy ratio bank-bank yang terdaftar di bursa efek indonesia. Jurnal Akuntansi dan Keuangan. Vol.13 No.1 (Mei): 47-56.

Naiker, V., F. Navissi, dan V. G. Sridharan. 2008. The agency cost effects of unionization on firm value. Journal of Management Accounting Research. Vol.20: 133-152.

Olweny, T., dan T. M. Shipo. 2011. Effect of banking sectoral factors on the profitability of commercial banks in Kenya. Economics and Finance Review. Vol.1 No.5: 1-30.

Pandey, I. M. 2004. Capital structure, profitability, and market structure: Evidence from Malaysia. Asia Pacific Journal of Economics and Business. Vol.8 No.2: 78-91.

Pangemanan, S., dan L. Mawikere. 2011. Pengaruh ukuran perusahaan dan pertumbuhan perusahaan terhadap earning per share pada industri tekstil di bursa efek Indonesia. Jurnal Riset Akuntansi dan Auditing Goodwill. Vol.2 No.1 (Juni).

Polat, A., dan H. Al-khalaf. 2014. What determines capital adequacy in the banking system of kingdom of Saudi Arabia? A panel data analysis on tadawul banks. Journal of Applied Finance & Banking. Vol.5.

Puspita, F. 2009. Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi kebijakan dividend payout ratio pada perusahaan yang terdaftar di bursa efek jakarta periode 2005-2007. Tesis. Manajemen Pasca Sarjana UNDIP Semarang.

Sari, Y. 2013. Pengaruh profitabilitas, kecukupan modal dan likuiditas terhadap harga saham (perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI). Jurnal Akuntansi. Vol.1 No.1.

Sartono, A. 2008. Manajemen Keuangan: Teori dan Aplikasi. Edisi Keempat. Yogyakarta: BPPE.

Saunders, A., dan G. M. Millon. 2008. Financial Institutions Management: A Risk Management Approach. Sixth Edition. New York: Mc Graw Hill International Edition.

Shingjergji, A., dan M. Hyseni. 2015. The determinans of capital adequacy ratio in the albanian banking system during 2007-2014. International Journal of Economics, Commerce and Management. Vol.3 No.1.

Shintawati, F. A. 2006. Analisis faktor-faktor yang berpengaruh terhadap capital adequacy ratio (studi empiris: bank umum di Indonesia periode 2001–2004). Tesis. Undip Semarang Tidak dipublikasikan.

Ssenyonga, M., dan D. Prabowo. 2006. Bank risk level and bank capital: The case of the Indonesian banking sector. Jurnal Ekonomi dan Bisnis Indonesia. Vol.21 No.2: 122-137.

Utama, C. 2006. Mengukur tingkat kesehatan bank di Indonesia. Bina Ekonomi. Vol.10 No. 1 (Januari).

Weston, J. F., dan T. E. Copeland. 1997. Manajemen Keuangan. Edisi Kesembilan, Jilid Kedua, Jakarta: Binarupa Aksara.

Whalen, G., dan J. B. Thomson. 1988. Using financial data to identify changes in bank condition. Economic Review Federal Reserve Bank of Cleveland. Vol.24 No.2.

Bank Indonesia. 2015. Laporan Perekonomian Indonesia 2014.

--------. 2014. Laporan Perekonomian Indonesia 2013.

--------. 2013. Laporan Perekonomian Indonesia 2012.

--------. 2012. Laporan Perekonomian Indonesia 2011.

--------. 2011. Laporan Perekonomian Indonesia 2010.

Sindonews.com, 13 Oktober 2015.

http:idx.co.id.
Published
2016-08-01
How to Cite
Haryanto, S. (2016). Determinan Permodalan Bank Melalui Profitabilitas, Risiko, Ukuran Perusahaan, Efisiensi Dan Struktur Aktiva. Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 19(1), 117-138. https://doi.org/10.24914/jeb.v19i1.483
Section
Articles